النظام الاختياري البديل لمكافأة نهاية الخدمة - نظام الادخار

أطلقت وزارة الموارد البشرية والتوطين "النظام الاختياري البديل لمكافأة نهاية الخدمة" - نظام الادخار، والذي يتم من خلاله استثمار المبالغ المخصصة لمكافأة نهاية الخدمة للموظفين العاملين في منشآت القطاع الخاص في صناديق استثمارية معتمدة بهدف تنمية مدخراتهم والاستفادة من عوائدها الاستثمارية. وهذا النظام هو بديل اختياري لنظام مكافآة نهاية الخدمة المعمول به حاليا في القطاع الخاص.

تقوم المنشآت الراغبة في الاشتراك بسداد نسب الاشتراك الشهرية لحساب صندوق الاستثمار، وذلك عن العمالة التي يرغب بتسجيلها في النظام.. يستحق الموظف (المستفيد) كافة مبالغ الاشتراك الأساسي التي قام صاحب العمل بسدادها، وأية عوائد/أرباح ترتبت عليها خلال فترة الاشتراك، بدلا من مزايا نهاية الخدمة.

 

أهداف نظام الادخار

يهدف النظام إلى ضمان حصول العاملين على مستحقات نهاية الخدمة وحمايتها من موجات التضخم، أو تعثر أو إفلاس صاحب العمل، وإتاحة فرص ادخارها وتنميتها.

كما يهدف إلى الاستفادة من فرص توظيف الأموال في الأدوات الاستثمارية للأنشطة الاقتصادية في الدولة.

 

خيارات الاستثمار

يوفر نظام الادخار خيارات استثمارية منوعة للموظفين منها:

• خيار محفظة ضمان رأس المال- ويوفر خيار يخلو من المخاطر ويضمن الحفاظ على رأس المال إذا كان المستفيد من فئة العمالة غير الماهرة
• خيارات الاستثمار القائمة على المخاطر- وتشمل خيارات لمختلف المحافظ الاستثمارية التي تحمل درجات متباينة من المخاطر المالية بما يتناسب مع العوائد المتوقعة منها
• خيارات صناديق الاستثمار المتوافقة مع الشريعة الإسلامية.

تم اعتماد شركة "ضمان للإستثمار" كأحد صناديق الاستثمار  لـ "نظام الإدخار". اقرأ عن برنامج نهاية الخدمة في ضمان للاستثمار وكيفية التسجيل.

طالع كتيب برنامج نهاية الخدمة – ضمان للاستثمار (PDF, 3.09 MB).

 

نطاق التطبيق

تسري أحكام هذا القرار اختياريا على أصحاب العمل في منشآت القطاع الخاص في الدولة، بما في ذلك المناطق الحرة، والعاملين فيها.

 

الاشتراك في نظام الادخار

على صاحب العمل الراغب في الاشتراك في النظام البديل، تقديم طلب الاشتراك عن طريق قنوات تقديم الخدمة وفق أنظمة الوزارة، واختيار أحد صناديق الاستثمار المرخصة من قبل هيئة الأوراق المالية والسلع والتعاقد معها.

يجوز لصاحب العمل عند الاشتراك في النظام البديل إشراك جميع العاملين أو أن يحدد عدد العمالة التي سيتم إشراكهم، أو تحديد الفئات أو المستويات المهنية لهم.

يجب على الشركة التوقف عن العمل بنظام مكافأة نهاية الخدمة الحالي للعمالة الذين تم اختيارهم للاشتراك في النظام البديل على أن يلتزم باحتساب المكافأة المستحقة للمستفيد قبل تطبيق النظام البديل وفقا لأحكام القانون.

 

مبلغ الاشتراك الأساسي

بالنسبة للموظف بدوام كامل، يتم احتساب مبلغ الاشتراك الأساسي الشهري بنسبة (5.83% ) من الأجر الأساسي الشهري في حال لم تتجاوز مدة الخدمة خمس سنوات، ونسبة ( 8.33% ) من الأجر الأساسي الشهري للموظف في حال تجاوزت مدة خدمته خمس سنوات.

يتم تحويل الاشتراك الأساسي الشهري لحساب صندوق الاستثمار خلال 15 يوما بحد أقصى من اليوم الأول من الشهر الميلادي.

 

الاشتراك الطوعي

يجوز للموظف المساهمة بنسبة من الأجر الإجمالي أو المساهمة بمبلغ إضافي شهري أو مقطوع) بالإضافة إلى مبلغ الاشتراك الأساس من خلال أي من الوسيلتين التاليتين:

1. تحويل الاشتراك الطوعي من صاحب العمل بالاستقطاع من أجر المستفيدفي حال كان الاشتراك الطوعي شهري
2. أو تحويل الاشتراك الطوعي من المستفيد إلى حساب صندوق الاستثمارمباشرة في حال كان الاشتراك الطوعي مبلغ مقطوع.

ويشترط ألا يتجاوز نسبة الاشتراك الطوعي 25%  من الأجر الإجمالي إذا كان السداد شهري، وبما لا يتجاوز في مجمله ذات النسبة سنويا إذا كان المبلغ مقطوع.

لمزيد من المعلومات عن الاشتراك في نظام الادخار، ومبالغ الاشتراك بالنسبة لأنماط العمل الأخرى، يمكنكم الرجوع إلى قرار وزاري رقم (668) لسنة 2023 بشأن الاشتراك في النظام الاختياري البديل لنظام مكافأة نهاية الخدمة- نظام الادخار- (PDF, 582 KB).

 

مستحقات المستفيد (الموظف)

يستحق الموظف المشترك في نظام الادخار كافة مبالغ الاشتراك الأساسي التي قام صاحب العمل بسدادها في النظام البديل، وأي عوائد ترتبت عليها خلال فترة الاشتراك، وذلك خلال مدة لا تتجاوز 14 يوما من تاريخ انتهاء علاقة العمل مع صاحب العمل.

كما يكون للمستفيد الخيار في الاستمرار باستثمار أمواله المستحقة في الصندوق، ويجوز له سحب الأموال في أي وقت دون قيد.

 

الإشراف والرقابة

تقوم وزارة الموارد البشرية والتوطين، وهيئة الأوراق المالية والسلع بالرقابة والإشراف والتفتيش على النظام البديل وفقا للتشريعات السارية.

تختص الوزارة بتلقي الشكاوى العمالية ذات الصلة بالنظام البديل وفقا للإجراءات التي تحددها، كما لها التحقيق في أية مخالفات.

تختص الهيئة بتلقي الشكاوى بشأن أداء  مزودي خدمات صندوق الاستثمار.

تختص سلطات المناطق الحرة المالية بالإشراف والرقابة وتسوية الشكاوى ذات الصلة بالنظام البديل لنظام مكافأة نهاية الخدمة تحت سلطتها ونطاق اختصاصها.

 

لمزيد من المعلومات حول نظام الادخار، الرجوع إلى:

• النظام الاختياري البديل بمكافأة نهاية الخدمة (نظام الادخار) – موقع وزارة الموارد البشرية والتوطين
• دليل النظام الاختياري البديل لمكافأة نهاية الخدمة/ نظام الادخار- (PDF, 8504KB)
• قرار مجلس الوزراء رقم (96) لسنة 2023 في شأن النظام الاختياري البديل لنظام مكافأة نهاية الخدمة - (PDF,1033KB).

مزايا نهاية الخدمة للعقود بدوام كامل

مواطنو دولة الإمارات

يستحق العامل المواطن مكافأة نهاية الخدمة عند انتهاء خدمته وذلك وفقا للتشريعات المنظمة للمعاشات والتأمينات الاجتماعية السارية في الدولة.

العاملون الأجانب

وفقا للمادة 51 من قانون العمل الإماراتي، تحتسب نهاية الخدمة للأجانب العاملين في الدولة وفقا للأحكام التالية:

• يستحق العامل الذي أكمل سنة أو أكثر في الخدمة المستمرة مكافأة نهاية الخدمة عند انتهاء خدمته، ولا تدخل أيام الانقطاع عن العمل بدون أجر في حساب مدة الخدمة.
• ويستحق العامل مكافأة نهاية الخدمة عن كسور السنة، بنسبة ما قضاه منها في العمل، بشرط أن يكون قد أكمل سنة من الخدمة المستمرة.
• وتحتسب مكافأة نهاية الخدمة على أساس قيمة آخر راتب أساسي يتقاضاه الموظف، بمعنى عدم تضمين مخصصات الراتب الأساسي مثل: مخصص السكن، والنقل، والمرافق النفعية، والأثاث.
• على صاحب العمل أن يؤدي للعامل خلال (14) يوما من انتهاء العقد كافة أجوره ومستحقاته الأخرى ومزايا نهاية الخدمة المنصوص عليها في قانون العمل والقرارات المنفذة له، وفي عقد العمل ونظام المنشأة.  
• يجوز لصاحب العمل أن يقتطع من مكافأة نهاية الخدمة أية مبالغ تكون مُستحقة له على العامل.

 

احتساب نهاية الخدمة

يستحق العامل بدوام كامل، الذي أكمل سنة أو أكثر في الخدمة المستمرة مكافأة نهاية الخدمة عند انتهاء خدمته، ولا تدخل أيام الانقطاع عن العمل بدون أجر في حساب مدة الخدمة، وتحتسب المكافأة على النحو التالي:

• إذا عمل العامل لمدة أقل من سنة، لا يستحق أية مكافأة نهاية خدمة.
• إذا عمل العامل لمدة أقل من خمس سنوات، استحق أجر واحد وعشرين يوماً عن كل سنة من سنوات الخدمة.
• إذا عمل العامل لمدة أكثر من خمس سنوات، استحق أجر ثلاثين يوما عن كل سنة مما زاد على السنوات الخمس الأولى.

ويشترط فيما تقدم ألا تزيد المكافأة في مجموعها عن أجر سنتين.